📊 근로자를 위한 연금저축 vs IRP 비교: 세액공제 얼마나 받을까?

연금저축 vs IRP 비교: 세액공제 얼마나 받을까?

 

 

연말정산 시즌이 다가오면 가장 먼저 떠오르는 절세 상품, 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)입니다.
둘 다 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 장기 금융상품인데요, 세제혜택은 크지만 헷갈리는 점도 많죠.

이번 글에서는 근로자를 기준으로 연금저축과 IRP의 차이점, 세액공제 한도, 실제 예시 시뮬레이션까지 총정리해드릴게요! 🧾

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✅ 기본 개념 먼저 정리해볼게요

구분	연금저축	IRP
가입 대상	누구나 가능	소득 있는 누구나 가능 (근로자/자영업자 등)
가입 목적	노후 대비 + 세액공제	퇴직금 수령 + 노후 대비 + 세액공제
중도 인출	제한적 가능 (연금 외도 사용 시 과세)	원칙적으로 불가 (예외 일부 있음)
세액공제 한도	최대 600만 원까지 (단독 가입 시)	최대 900만 원까지 (연금저축 600 + IRP 300)

💡 IRP는 연금저축과 합산하여 최대 900만 원까지 세액공제 가능하다는 점이 핵심이에요!

 

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💸 세액공제 얼마나 받을 수 있을까?

연소득	세액공제율	최대 공제액 (900만원 납입 시)
5,500만 원 이하	16.5%	최대 148만 5천 원
5,500만 원 초과	13.2%	최대 118만 8천 원

✅ 소득이 낮을수록 공제율이 높기 때문에 저소득 근로자일수록 절세 효과가 큽니다.

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💰 예시 시뮬레이션 (세전 vs 세후)

20대 직장인 A씨

• 연봉: 6,000만 원 (세전)
• IRP에 300만 원, 연금저축에 600만 원 총 납입

세액공제액: (900만 원 × 13.2%) = 118.8만 원 환급

✅ 즉, A씨는 실제로 900만 원을 저축하면서 실제 부담은 약 781만 원 수준으로 줄어듭니다.

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📌 연금 수령 시 과세는?

항목	과세 방식
연금 수령 시	기타소득세 3.3~5.5% 부과 (10년 이상 수령 시 완화)
중도 인출 시	기타소득세 + 가산세 (16.5%)

⚠️ 무조건 절세가 되는 건 아니므로 노후 목적의 장기 투자로 접근하는 것이 중요합니다.

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🙋‍♂️ 어떤 사람이 어떤 상품을 선택해야 할까?

상황	추천 상품	이유
직장인	연금저축 + IRP 병행	세액공제 한도 극대화 가능 (최대 900만 원)
자영업자	연금저축 단독	퇴직금 제도 없음 → IRP 필요성 낮음
프리랜서/사회초년생	연금저축 우선	자금 유동성 확보 + 세액공제 충분

💡 연금저축만으로도 충분한 세액공제가 가능하니, 상황에 따라 IRP는 선택적으로 활용하면 됩니다.

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다음 글에서는 👉 전세사기 예방법: 확정일자부터 전입신고까지 체크리스트를 다룰 예정입니다.
읽어주셔서 감사합니다 😊

 

 

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